Příloha č. 2
Pololetní zpráva investiční společnosti a fondu kolektivního investování
[K § 89 písm. b) zákona]
1. Pololetní zpráva investiční společnosti obsahuje údaje o
a) fondech kolektivního investování, které byly v rozhodném období obhospodařovány investiční společností,
b) členech představenstva, dozorčí rady, ostatních vedoucích osobách a portfolio manažerech,
c) všech depozitářích fondů kolektivního investování obhospodařovaných investiční společností v rozhodném období a době, po kterou činnost depozitáře vykonávali a
d) všech obchodnících s cennými papíry, kteří vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry pro fondy kolektivního investování obhospodařované investiční společností, byť jen po část rozhodného období, spolu s uvedením doby, po kterou tuto činnost vykonávali.
2. Pololetní zpráva investičního fondu obsahuje údaje o
a) názvu investičního fondu a identifikační označení podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci cenných papírů (ISIN) nebo jiného systému číslování (SIN), byl-li přidělen,
b) každé investiční společnosti, která obhospodařovala majetek investičního fondu, byť jen po část rozhodného období, a datu uzavření smlouvy o obhospodařování a datu ukončení obhospodařování investiční společností,
c) členech představenstva, dozorčí rady, ostatních vedoucích osobách a portfolio manažerech v rozhodném období,
d) všech depozitářích investičního fondu v rozhodném období a době, po kterou činnost depozitáře vykonávali,
e) osobě, která zajišťuje úschovu nebo jiné opatrování majetku investičního fondu, pokud je u této osoby uloženo nebo touto osobou jinak opatrováno více než 1 % majetku investičního fondu,
f) všech obchodnících s cennými papíry, kteří vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry pro investiční fond, byť jen po část rozhodného období, spolu s uvedením doby, po kterou vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry pro investiční fond,
g) majetku, pokud jeho hodnota přesahuje 1 % hodnoty majetku fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění pro účely této zprávy, s uvedením celkové pořizovací ceny a reálné hodnoty na konci rozhodného období, a
h) hodnotě všech vyplacených výnosů na jednu akcii,
i) počtu emitovaných akcií,
j) vlastním kapitálu připadajícím na jednu akci,
k) skladbě a změnách majetku v portfoliu,
l) úplatě určené investiční společnosti za obhospodařování majetku investičního fondu,
m) úplatě depozitáři a
n) vlastním kapitálu investičního fondu a vlastním kapitálu připadajícím na jednu akcii za poslední tři uplynulá období.
3. Pololetní zpráva podílového fondu obsahuje údaje o
a) názvu podílového fondu a identifikační označení podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci cenných papírů (ISIN) nebo jiného systému číslování (SIN) podílového listu, byl-li přidělen,
b) investiční společnosti, která podílový fond obhospodařuje, a údaje o všech investičních společnostech, které podílový fond obhospodařovaly v rozhodném období, spolu s uvedením doby, po kterou každá investiční společnost podílový fond obhospodařovala,
c) portfolio manažerech,
d) všech depozitářích podílového fondu v rozhodném období a době, po kterou činnost depozitáře vykonávali,
e) osobě, která zajišťuje úschovu nebo jiné opatrování majetku podílového fondu, pokud je u této osoby uloženo nebo touto osobou jinak opatrováno více než 1 % majetku podílového fondu,
f) všech obchodnících s cennými papíry, kteří vykonávali činnost obchodníka s cennými papíry ve vztahu k majetku podílového fondu, byť jen po část rozhodného období, spolu s uvedením doby, po kterou tuto činnost vykonávali,
g) identifikaci majetku, jehož hodnota přesahuje 1 % hodnoty majetku fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění pro účely této zprávy, s uvedením celkové pořizovací ceny a reálné hodnoty na konci rozhodného období,
h) hodnotě všech vyplacených výnosů na jeden podílový list
i) počtu emitovaných podílových listů,
j) vlastním kapitálu připadajícím na jeden podílový list,
k) skladbě a změnách majetku v portfoliu,
l) úplatě určené investiční společnosti za obhospodařování majetku podílového fondu,
m) úplatě depozitáři a
n) vlastním kapitálu podílového fondu a vlastním kapitálu připadajícím na jeden podílový list za poslední tři uplynulá období.
4. Pololetní zpráva speciálního fondu nemovitostí kromě údajů podle bodu 3 obsahuje tyto informace
a) označení nemovitosti [druh nemovitosti 19), název ulice, číslo orientační, číslo popisné, název a kód katastrálního území, název a kód obce],
b) stáří budovy,
c) účel, za kterým speciální fond nemovitostí nemovitost nabyl, a v případě, že došlo ke změně účelu, uvede důvod této změny a dopady této změny na speciální fond nemovitostí,
d) způsob a popis využití nemovitosti a v případě, že nemovitost není využívána, uvede důvod, proč není využívána, a záměr, který s touto nemovitostí speciální fond nemovitostí má,
e) označení osoby, která nemovitost spravuje,
f) označení metody použité pro ocenění nemovitosti,
g) údaje o nemovitostních společnostech, na kterých má nemovitostní fond účast a
h) další podstatné informace týkající se nemovitostí v majetku speciálního fondu nemovitostí nebo nemovitostní společnosti.
------------------------------------------------------------------